Er is op vandaag heel veel onzekerheid over de toepassing de meerwaardebelasting.
Bij sommige financiële instellingen zal je kunnen kiezen, bij andere zal er echter geen keuze mogelijk zijn.
Opt-in: de financiële instelling zal automatisch 10% inhouden op de volledig meerwaarde, zonder dat ze rekening hjouden met de mogelijke vrijstelling
Opt-out: hier zal men eerst de vrijstelling van 10.000€ verrekenen en betaal je belastingen op het deel waar de vrijstelling reeds vanaf getrokken is
Een cijfervoorbeeld:
| Opt-in | Opt-out | ||
| Startbedrag | 100.000€ | 100.000€ | 01/01/2026 |
| Eindwaarde | 150.000€ | 150.000€ | 01/05/2027 |
| Meerwaarde | 50.000€ | 50.000€ | |
| Meerwaardebelasting | 5.000€ | 5.000€ | |
| Afkoopbedrag | 50.000€ | 45.000€ | |
| Datum belasting | Aangifte 2028 | Mei 2027 | |
| Betalen/terugvragen | 4000€ te betalen | 1000€ terug te vorderen |
Extra bedenking:
Bij opt-in mag je niet vergeten de terugvordering aan te vragen en heb je in dit cijfervoorbeeld op 5000€ (+- 10%) kapitaal minder opbrengsten.
Opt-out lijkt op vandaag interessanter voor de meeste beleggers. Je hoeft ook geen 1 a 1,5 jaar te wachten op de terugbetaling.
Contacteer ons voor een vrijblijvend gesprek.